Указ подписан: с 1 мая пенсионерам зачислят на карты удержанные деньги - как подать заявление

Пенсионеры в России имеют право на те же налоговые вычеты, что и другие граждане, но с учётом специфики их доходов. 

Поскольку пенсия не облагается НДФЛ, ключевым условием для возврата налога становится наличие других источников дохода, с которых уплачиваются обязательные платежи. Разберём, как пенсионеры могут воспользоваться своими правами в 2025 году и на что обратить внимание.

Кто из пенсионеров может претендовать на вычеты? 

Право на налоговые льготы имеют:

• Работающие пенсионеры — получающие зарплату с удержанием НДФЛ;

Сдающие имущество в аренду — при оформлении договора и уплате налога;

Продающие недвижимость — если собственность находилась в владении менее минимального срока (5 лет для обычных случаев, 3 года — при наследовании или дарении);

Инвесторы — получающие доход от вкладов, дивидендов или облигаций.

Пример: Пенсионерка, сдающая квартиру за 30 тыс. рублей в месяц и уплачивающая налог как самозанятая (4%), может перейти на НДФЛ (13%) и заявить вычет на лечение, вернув до 15,6 тыс. рублей в год.

Особые условия для имущественного вычета 

Согласно ст. 220 НК РФ, пенсионеры могут получить вычет за покупку жилья не только в год приобретения, но и за три предыдущих года (при условии уплаты НДФЛ в эти периоды).

Как это работает: 

• Максимальная сумма — 2 млн рублей (возврат до 260 тыс. рублей);

• Ипотечные проценты — до 3 млн рублей (390 тыс. рублей к возврату);

• Срок переноса — неиспользованный остаток можно переносить на будущие периоды.

Важно: Если пенсионер купил квартиру в 2025 году, но работал до 2024-го, он может подать декларации за 2022–2024 годы и вернуть налог за весь период.

Социальные вычеты: лечение, обучение, страхование 

1. Медицинские услуги — вычет распространяется на:

   • Оплату лечения (своего, супруга, детей, родителей);

   • Покупку лекарств по рецепту;

   • Добровольное медицинское страхование. 
     Лимит: 120 тыс. рублей в год (максимум 15,6 тыс. рублей к возврату).

2. Образовательные программы — можно вернуть 13% за обучение детей/внуков (до 50 тыс. рублей на человека в год).

3. Фитнес-абонементы — с 2025 года действует вычет до 120 тыс. рублей на спортивные услуги (при наличии лицензии у организации).

Нюансы для неработающих пенсионеров 

Если единственный доход — пенсия, вернуть налог невозможно . Однако есть исключения:

• Доходы от продажи имущества — при владении объектом менее установленного срока;

• Сдача недвижимости через агентство — если аренда оформлена официально;

• Инвестиции — дивиденды по акциям или купоны по облигациям облагаются НДФЛ и дают право на вычеты.

Совет: Неработающим пенсионерам стоит рассмотреть оформление аренды через налоговый патент (6% от дохода) или статус самозанятого (4–6%).

Региональные льготы и транспортный налог 

Скидки по имущественным налогам зависят от субъекта РФ:

• Москва — полное освобождение от налога на одну квартиру/дом;

• Санкт-Петербург — скидка 50% на транспортное средство до 150 л.с.;

• Татарстан — льготы на земельный налог для пенсионеров с участками до 10 соток.

Как проверить: Используйте сервис ФНС «Справочная информация о ставках и льготах» (выберите регион и тип налога).

Пошаговая инструкция для оформления 

1. Соберите документы — договоры, платёжные чеки, справки 2-НДФЛ (для работающих).

2. Заполните декларацию 3-НДФЛ — через личный кабинет на сайте ФНС или с помощью сервисов вроде «Налогия».

3. Подайте заявление — онлайн или в отделении инспекции.

4. Дождитесь перевода — деньги поступят на счёт в течение 4 месяцев.

Реальные кейсы 

• Сдача квартиры: Пенсионер Иван оформил аренду через агентство, платит НДФЛ 13%. В 2025 году он потратил 100 тыс. рублей на зубные протезы — получит вычет 13 тыс. рублей.

• Продажа дачи: Анна продала участок за 1,2 млн рублей (владение 2 года). Налог составил 156 тыс. рублей, но после вычета расходов на покупку (1 млн) она заплатит только 26 тыс

Дополнительно: 
С 2025 года расширен список расходов для социального вычета — включены затраты на реабилитационное оборудование и онлайн-курсы с госаккредитацией. Для оформления потребуется лицензия образовательной организации и договор с медицинским учреждением.

Важно: 
Не пытайтесь завышать суммы вычетов — ФНС проверяет чеки через систему «Прозрачный бюджет». Ошибки могут привести к штрафу в 20% от незаконно полученной суммы.

Итог: 
Даже минимальные налогооблагаемые доходы дают пенсионерам возможность вернуть часть средств через вычеты. Главное — документально подтвердить расходы и вовремя подать декларацию (п о материалам портала Банки.ру) 

Фото: Екатерина Сафонова